| Açıklama
|
Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği’nin 15.03.2024 tarih
ve 891 numaralı Genel Mektubu ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“Kurul”)
14.03.2024 tarih ve E-12233903-305.07-51266 sayılı yazısı uyarınca, “Ak Portföy
Yönetimi A.Ş. Serbest Şemsiye Fon”a bağlı olarak ihraç edilen “Ak Portföy
Onbirinci Serbest (Döviz) Fon”un (“OBR”) izahnamesinde yer alan; “II.
Fon Portföyünün Yönetimi, Yatırım Stratejisi İle Fon Portföy Sınırlamaları”,
“III. Temel Yatırım Riskleri Ve Risklerin Ölçümü”, “IV. Fon Portföyünün
Saklanması Ve Fon Malvarlığının Ayrılığı”, “V. Fon Birim Pay Değerinin, Fon
Toplam Değerinin Ve Fon Portföy Değerinin Belirlenme Esasları”, “VI. Katılma
Paylarının Alım Satım Esasları”, “VIII. Fonun Vergilendirilmesi”, “IX. Finansal
Raporlama Esasları İle Fonla İlgili Bilgilere Ve Fon Portföyünde Yer Alan
Varlıklara İlişkin Açıklamalar”, “X. Fon'un Sona Ermesi Ve Fon Varlığının
Tasfiyesi”, “XI. Katılma Payı Sahiplerinin Hakları” ve “XII. Fon Portföyünün
Oluşturulması Ve Fon Katılma Paylarının Satışı” başlıklı bölümleri ile “VII.
Fon Malvarlığından Karşılanacak Harcamalar Ve Kurucu’nun Karşıladığı Giderler”
başlıklı bölümünde yer alan “7.1.1. Fon Yönetim Ücreti Oranı”, “7.1.2.
Fon Portföyündeki Varlıkların Alım Satımına Aracılık Eden Kuruluşlar ve
Aracılık İşlemleri İçin Ödenen Komisyonlar”, “7.1.3. Kurul Ücreti”, “7.1.4.
Fon’un Bağlı Olduğu Şemsiye Fona Ait Giderler”, “7.1.5. Karşılık Ayrılacak
Diğer Giderler ve Tahmini Tutarları” ve “7.2. Kurucu Tarafından Karşılanan
Giderler” maddeleri, 01.03.2024 tarih ve 32476 sayılı Resmi Gazete’de ilan
edilen Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliği’nde Değişiklik Yapılmasına
Dair Tebliğ kapsamında, Kurulca belirlenen yeni izahname standardına uyum
sağlanması amacıyla izahname metninden çıkarılmıştır. Söz konusu maddelerde yer
verilen hüküm ve esaslara, Fon’un Kamuyu Aydınlatma Platformu’ndaki (“KAP”) sürekli
bilgilendirme sayfasından erişilebilir.
|
